为什么中小企业贷款这么难 摘要 : 目前我国中小企业已成为经济发展、 市场繁荣和就业扩大的重要基础， 但是融资问题一 直是困扰我国中小企业发展的一个瓶颈。 中小企业自身的素质是贷款难的根本原因， 信用度 低， 财务制度不健全， 企业管理层素质不够的等， 但金融体系不完善是中小企业贷款难的直 接原因，例如市场机制不够完善，制度不健全 , 我国还未形成完整的扶持中小企业发展的政 策体系 , 缺乏专门为中小企业服务的商业银行。 关键词： 贷款 信用度 财务信息 政策制度 现如今， 中国的经济发展日新月异， 这对于企业的发展是一个大好时机， 然而企业要想 发展必定少不了资金的支持， 融资称为一个至关重要的问题。 在我国对于一些中小企业， 最 主要也最直接的方式就是向银行贷款。 可是众所周知， 中小企业贷款难也是大家有目共睹的。 那么， 究竟是何种原因导致中小企业贷款难呢， 我认为可以从企业自身素质和现今金融体系 两方面进行分析。 一、中小企业自身的素质是贷款难的根本原因 改革开放特别是党的十五大以来， 我国的中小企业发展迅速， 在国民经济和社会发 展中的地位和作用日益增强。 但是与国有等大型企业相比， 中小企业自身还是存在着不 少问题， 偿债能力弱、 融资规模较小、 财务规范性差、 缺乏完善的公司治理机制等问题， 中小企业抵御风险的能力一般较弱： （一）银行贷款的信用度低 银行信用分析主要遵循“ 5C ”原则，即品德、资本、能力、担保及环境条件。商 业银行也是特殊的金融企业，也要实现利润，经营货币这一特殊商品，就是经营风险， 稍有不慎， 本金都难以收回，所以银行发放贷款非常谨慎，这就加大了贷款高度， 中小 企业的信誉毕竟不如国有大型企业的高，银行自然不愿做这风险高的生意。 （二）财务制度不健全，企业信息透明度差，导致其资信不高 财务信息是证明企业具有第一还款来源的重要依据，直接左右银行是否贷款的态 度。 银行贷款审批机构和审批人主要依据企业财务信息和相关资料判断企业优劣。 许多 中小企业缺乏足够的经财务审计部门承认的财务报表和良好的连续经营记录。 中小企业 经营者不看财务报表， 更记不清楚财务报表的一些重要数据， 不了解财务报表反映的企 业是什么形象。 银行人员天生对数字感兴趣， 他们通过对财务报表的分析来了解企业的 状况，以此决定是否发放贷款，财务制度不健全无疑导致银行不愿发放贷款。 （三）中小企业的管理领导层素质不高，信用意识不够 许多中小企业的经营者目光不够长远， 信用意识薄弱， 当经营出现困难时， 不是在 改变产品结构、 加强经营管理、 开辟市场上下功夫，而是想方设法拖欠贷款利息， 这不 仅给金融机构信贷资金安全造成很大的威胁， 而且极大地降低了企业的信誉度， 加剧了 中小企业贷款难度。 （四）自身的资产不够丰厚，不能确保有明确的还款来源 毫无疑问， 中小企业的资产相对而言并不雄厚， 银行非常重视第一还款来源， 即企 业依靠正常经营收入偿还银行贷款的能力， 这是银行决定是否贷款的关键因素， 也是是 反映企业总体经营情况的重要指标。 企业还要有明确的第二还款来源， 即一是抵押物包 括不动产和动产：房产、地产、机器设备、运输设备等；二是质押物：存单、债券、股 票、股权、收益权等；三是信用担保：第三方担保如保函、信用保证等，这是银行防范 企业经营道德风险的保障， 满足上级行放贷条件的需要。 而中小企业在这一方面占于劣 势地位， 银行在中小企业不能确保有明确的